העברה בין דורית של עסקים משפחתיים
בבעלותך עסק משפחתי?
האם חשבת מה יקרה במצב שבו חלילה תהיה במצב של חוסר כשירות לקבל החלטות? מה יקרה לאחר לכתך, כיצד יתמודדו בני המשפחה עם סכסוכים משפחתיים ככל ויתפתחו?
מאת עו״ד ונוטריון יגאל מור
דיוק בייעוץ המשפטי. מצויינות בליווי המשפטי.
תהליך העברה בין דורית של עסק משפחתי הוא נושא מרכזי העומד בליבו של כל עסק משפחתי: כל זאת במטרה לסייע להעברה "חלקה" ככל הניתן של המושכות בעסק המשפחתי ולטפח את דור ההמשך אשר ייקח לידיו בעתיד את ניהול החברה.
מדובר בהליך מורכב מאוד שיש לתכננו היטב, על מנת לשמור על יעילותו של העסק בעת העברת המושכות לדור הבא.
להעברה בין דורית מספר מודלים מרכזיים:
שלושת המודלים העיקריים – הם (1) מודל "הבן הממשיך" (2) מינוי מנהל חיצוני לחברה (3) המודל המשולב.
קבלת החלטה בדבר המודל המתאים, חייבת להיעשות מתוך שיקול עסקי וטובת החברה, אך כמובן גם תוך מבט על השפעת המודל הנבחר על המשך התנהלותו של העסק כעסק משפחתי, על כל המשתמע מכך.
מודל הבן הממשיך
מודל הבן הממשיך, משמעו כי ישנו יורש/ת אשר מקבל/ת ולוקח על עצמו את ניהול החברה, כאשר הדבר יכול להיעשות באחת משתי דרכים: בהדרגתיות, במסגרתה מתקדם הבן הממשיך בסולם הניהול בחברה עד שלבסוף מקבל לידיו את ניהול העסק, זאת בעוד הדור קודם עדיין בתפקידו. לחילופין, מסירת המושכות רק לאחר פרישתו של דור המייסדים.
מינוי מנהל חיצוני
המודל השני להעברה בין דורית בעסק משפחתי הוא מינוי מנהל חיצוני. מחד, ניתן לטעון כי אדם זר לא יהיה מחויב לעסק כמו בן ממשיך אשר יודע כי המורשת המשפחתית מונחת על כתפיו וכי העסק מפרנס לא רק אותו אלא את הקרובים לו. מאידך, מנהל חיצוני עשוי להיות אובייקטיבי יותר ולבצע מהלכים עסקיים "קרים" שבן ממשיך עשוי להירתע לבצעם בשל הקשר האישי לחברה. בנוסף, מנהל חיצוני, ייתכן ויעבוד בחריצות גדולה יותר מבן ממשיך, משום שהוא יודע כי הוא נדרש להוכיח את עצמו ותפקידו תלוי אך ורק בתוצאות שאחרת יפוטר. זאת בעוד שהעברת העסק לבן משפחה מלווה לעיתים בחשש כי הידיעה מראש כי יירש את העסק, תוביל להעדר השקעה מספקת בלמידת העסק על בוריו.
המודל המשולב
אפשרות נוספת היא מודל משולב, על פיו בין אם יש בן ממשיך ובין אם לאו, העסק נותר בבעלות המשפחה, אך ממנים איש מקצוע חיצוני שיהווה את המנהל בפועל. מודל זה יכול לשלב את הטוב משני העולמות, כאשר מצד אחד בני המשפחה אשר הם המחויבים ביותר להצלחת העסק, נותרים כמקבלי ההחלטות ומצד שני, קיימת 'עין חיצונית' אשר יכולה להציע שינויים ארגוניים כאלה ואחרים, ולהטמיע שיטות עסקיות חדשות בזכות הידע המקצועי והעדר הקשר האישי. מודל זה מצריך הגדרה מסודרת ומפורטת של היחסים בין בני המשפחה לבין המנהל החיצוני, על מנת שיתקיים שיתוף פעולה פורה.
חשיבות הליווי המשפטי
במסגרת העברה בין-דורית, היות שמדובר בצעד בעל היבטים כספיים, ניהוליים, משפטיים ואישיים כמובן. כך למשל, יש לקבוע את המועדים ואופן מסירת המושכות לבן הממשיך/המנהל החיצוני, אלו שינויים יחולו במבנה הארגוני של העסק, מה יהיה מעמדם של יתר בני המשפחה לאחר העברת הניהול ועוד. חשוב לזכור כי העברה בין דורית בכל מודל שהוא, היא שינוי עצום לעסק ולמרקם המשפחתי. על כן ככל שהמהלך יהיה מתוכנן יותר בקפידה, כך הוא יהיה חלק יותר בכל היבטיו ויעבור בהצלחה, תוך המשך קיום הפעילות העסקית וללא משברים שיובילו לעצירתה ולנזק כספי.
ייפוי כוח מתמשך – מסדירים היום את המחר ההליך המשפטי בהעברה בין דורית כולל בית היתר:
ניסוח מסמכים משפטיים לצורך ביצוע העברת זכויות וסמכויות בעסקים;
עריכת צוואות מדויקות שתכליתן בן היתר לשמר את ההון המשפחתי
עריכת הסכמי העסקה
שינויים ככל ונדרש במבנה ההון של החברה
שינויים בתקנון החברה
הסדרים עם שותפים לעסק – ככל ואלה קיימים
היערכות בסוגיות של ביטחון משפטי, כלכלי וסוציאלי (כגון קופות גמל, פנסיה, ביטוח לאומי בארץ ובחו"ל, חשבונות בנק בארץ ועוד)
הגדרה או עדכון מוטבים בפוליסות ביטוח חיים, בקופות גמל ובקופות פנסיה
הוספת סעיפי ´אריכות ימים´ בחשבונות בנק משותפים
ייפוי כוח ייפוי כוח מתמשך, מסמכי הנחיות מקדימות
הסדרי נאמנות
הסכמים נוספים אשר אופייניים ונדרשים לכל עסק ומקרה לגופו.
תהליך הליווי המשפטי שאנו עורכים מציע תוכנית מקיפה, שתסייע לכם להתניע את התהליך, ללוות אתכם בדרך ולצייד אתכם בכלים ותובנות להמשכה המוצלח.
סיכומו של דבר
יעוץ משפטי מדויק וספציפי לצורך העברה בין-דורית
אם ברצונכם לבצע העברה בין-דורית של העסק המשפחתי, אנו ממליצים לכם לפנות אלינו על מנת שנסייע לכם בתהליך ובעריכת ההסכם הכרוכים בכך.
סדרת הפעולות והמסמכים הקשורים בהעברה בין דורית שנערוך, תשקף את רצונכם וצרכיכם ותעמוד במבחן הזמן.
מחלקות דיני משפחה ומשפט מסחרי בחברתינו, הן מחלקות עתירות ניסיון משפטי. מאחורינו ניסיון בטיפול משפטי בתיקי משפחה ושפט מסחרי תוך עיסוק רב בתחומים הקשורים בהעברה בין דורית ובכלים המשפטיים הקיימים לשם כך.
אנחנו מתחייבים לעשות את המירב ולהעמיד לרשות לקוחותינו את ניסיוננו העשיר בתחום, תוך שמירה והקפדה בכל העניינים הקשורים בהליך המשפטי ודאגה לאינטרסים שלך, של המשפחה ושל העסק המשפחתי.
לייעוץ משפטי (ללא התחייבות) בעניינים הקשורים בהעברה בין-דורית, אנחנו מזמינים אותך ליצור איתנו קשר בטלפון 02-595-3322 או בוואטסאפ במספר: 050-811-6181
